Rémunération, dividendes, trésorerie qui dort, protection sociale, retraite : la plupart des dirigeants de PME prennent ces décisions séparément, souvent dans l'urgence de la clôture. Lefèvre Conseil vous aide à les relier dans une stratégie d'ensemble, en coordination avec votre expert-comptable.
Pourquoi relier société et patrimoine
Le choix entre salaire et dividendes ne se limite pas à l'impôt de l'année : il détermine aussi votre protection sociale, vos droits à la retraite et votre capacité d'épargne personnelle.
La trésorerie excédentaire laissée sur le compte courant de la société perd de la valeur avec l'inflation. Elle peut être placée, conservée pour un projet ou remontée vers le dirigeant : chaque option a des conséquences différentes.
Une vision d'ensemble permet d'arbitrer en connaissance de cause, plutôt que de cumuler des décisions isolées. Les scénarios sont toujours chiffrés avec votre expert-comptable avant mise en œuvre.
En bref : comment un dirigeant de PME relie société et patrimoine ?
- L'arbitrage salaire / dividendes se décide avec la protection sociale et la retraite, pas seulement l'impôt de l'année.
- La trésorerie excédentaire peut être placée selon son horizon plutôt que de rester sur le compte courant.
- Une holding peut être utile, mais ajoute des coûts et des contraintes : son intérêt s'étudie au cas par cas.
- Les scénarios sont chiffrés avec votre expert-comptable avant toute mise en œuvre.
Avant / après un accompagnement dirigeant
| Avant | Après accompagnement | |
|---|---|---|
| Rémunération | Fixée par habitude | Arbitrage salaire / dividendes raisonné |
| Trésorerie | Excédent non placé | Placement adapté aux besoins de la société |
| Protection | Couverture du dirigeant mal connue | Prévoyance et retraite vérifiées |
| Structure | Une seule société, décisions au fil de l'eau | Organisation étudiée (holding, épargne salariale) |
Les leviers que nous étudions avec vous
Chaque levier dépend de votre statut, de la forme de la société et de vos objectifs personnels. Nous les étudions ensemble, jamais un par un.
Rémunération du dirigeant
Arbitrage salaire / dividendes en tenant compte de l'impôt, des cotisations, de la protection sociale et des droits à la retraite.
Trésorerie de la société
Placement de la trésorerie excédentaire selon son horizon : disponibilité, sécurité, contrat de capitalisation de personne morale.
Holding
Intérêt et limites d'une société holding : remontée de dividendes, réinvestissement, préparation d'une future cession, à valider avec votre avocat.
Épargne salariale et retraite
PEE, PER d'entreprise, intéressement : des dispositifs qui peuvent bénéficier au dirigeant comme aux salariés, sous conditions.
Protection sociale du dirigeant
Prévoyance, garanties en cas d'arrêt de travail ou de décès, couverture homme-clé : vérifier que l'entreprise et la famille sont protégées.
Lien avec le patrimoine privé
Immobilier professionnel (SCI), épargne personnelle, transmission : relier les décisions de la société à vos objectifs de vie.
- Dirigeants de PME
- Gérants de SARL
- Présidents de SAS
- Associés
- Créateurs en croissance
- Dirigeants préparant leur retraite
Passer à l'action avec le cabinet
Un premier échange pour cadrer votre situation, vos priorités et les prochaines étapes – sans engagement.
Questions fréquentes
Il n'y a pas de réponse universelle. Le bon équilibre dépend de votre statut, de vos besoins de revenus, de votre protection sociale et de vos droits à la retraite. Nous comparons plusieurs scénarios avec votre expert-comptable.
D'abord définir ce dont la société a besoin (réserve de sécurité, investissements à venir). L'excédent peut ensuite être placé selon son horizon, avec des solutions adaptées aux personnes morales.
Parfois. Elle peut faciliter le réinvestissement ou préparer une cession, mais elle ajoute des coûts et des contraintes. Nous étudions son intérêt réel dans votre situation, avec votre avocat.
Oui, systématiquement. Il reste votre interlocuteur pour la comptabilité et les déclarations ; nous apportons la vision patrimoniale et coordonnons les décisions.
